Het stelt dat:

* Elke energietransformatie verhoogt de entropie van het universum. Entropie is een maat voor wanorde of willekeur.

* Geen proces is 100% efficiënt. Sommige energie gaat altijd verloren als onbruikbare energie, meestal in de vorm van warmte.

Dit betekent dat hoewel energie van de ene vorm naar de andere kan worden omgezet (zoals chemische energie naar elektrische energie), een deel van die energie altijd verloren gaat als onbruikbare warmte. Dit verlies van bruikbare energie is de reden waarom eeuwige bewegingsmachines onmogelijk zijn en waarom we geen energie uit niets kunnen creëren.